Sozialversicherungspflicht Übersicht

Was versteht man unter der Sozialversicherungspflicht?

Für verschiedene Versicherungen herrscht in Deutschland eine Versicherungspflicht. Das bedeutet, das jeder Bürger unter bestimmten Umständen eine bestimmte Versicherung abschließen muss. Für Arbeitnehmer besteht zum Beispiel die Sozialversicherungspflicht. Das bedeutet, dass jeder Arbeitnehmer gegen bestimmte Risiken abgesichert sein muss.

Durch die Sozialversicherungspflicht soll sichergestellt werden, dass jeder Arbeitnehmer gegen die wichtigsten existenziellen Bedrohungen abgesichert ist. Aus diesem Grund tritt die Versicherungspflicht automatisch in Kraft. Das ist in der Regel bei Beginn eines Arbeitsverhältnisses der Fall. Auf diese Weise ist es kaum möglich, dass ein Arbeitnehmer vergisst, sich anzumelden. Sobald für einen Arbeitnehmer die Sozialversicherungspflicht gilt, werden auch die Sozialversicherungsbeiträge fällig. Wie bei jeder anderen Versicherung auch haben die Versicherten nur einen Anspruch auf Leistungen, wenn sie die Beiträge zahlen. Dabei gilt, dass die Beiträge vom Arbeitgeber und dem Arbeitnehmer zu etwa gleichen Teilen gezahlt werden. Die Höhe der Beiträge richtet sich nach dem Einkommen des Versicherten und wird prozentual berechnet.

Vor- und Nachteile der Sozialversicherungspflicht

Die Sozialversicherungspflicht bietet insbesondere für Angestellte mit geringerem Einkommen klare Vorteile, da sie eine grundlegende Absicherung und einheitliche Leistungen gewährleistet. Gleichzeitig kann sie für Besserverdienende sowie für Personen mit schwer einzuordnendem Beschäftigungsstatus auch Nachteile mit sich bringen.

Neben den genannten Punkten kann die automatische Versicherungspflicht insbesondere für bestimmte Personengruppen problematisch sein, bei denen der Status zwischen Angestelltenverhältnis und Selbstständigkeit nicht eindeutig ist (z. B. Gesellschafter-Geschäftsführer, mitarbeitende Familienangehörige oder Vorstände). In solchen Fällen empfiehlt sich eine verbindliche Prüfung des Sozialversicherungsstatus, um mögliche Nachteile zu vermeiden.

Welche Personen können sich von der Sozialversicherungspflicht befreien lassen?

Für eine Vielzahl von bestimmten Berufsgruppen gilt aufgrund von Ausnahme und Sonderreglungen keine Sozialversicherungspflicht. Unabhängig davon sind vor allem Selbstständige per Gesetz von der Sozialversicherungspflicht befreit. Neben diese Gruppen, für die bereits aufgrund gesetzlicher Regelungen Sozialversicherungsfreiheit besteht, können sich auch Sozialversicherungspflichtige von der Sozialversicherungspflicht befreien lassen. Dazu müssen sie jedoch einen entsprechenden Antrag stellen und vor allem bestimmte Kriterien erfüllen.

Um sich von der Sozialversicherungspflicht befreien zu lassen, müssen die Betroffenen bestimmte Kriterien erfüllen, damit sie als sozialversicherungsfrei eingestuft werden können.

Neben diesen Kriterien können für alle Betroffenen immer auch weitere Faktoren darüber entscheiden, ob Sozialversicherungsfreiheit besteht oder nicht. Aus diesem Grund sind die Entscheidungen häufig vom Einzelfall abhängig und lassen sich nur schwer generalisieren. Eine verbindliche Prüfung und Festlegung, ob Sozialversicherungspflicht besteht oder nicht erhalten die Betroffenen in einem Statusfeststellungsverfahren. Dieses Verfahren kann bei der Clearingstelle der Deutschen Rentenversicherung Bund beantragt werden. Wird in diesem Verfahren die Sozialversicherungsfreiheit festgestellt, kann ein Antrag auf Befreiung von der Sozialversicherungspflicht gestellt werden.

Widerspruch gegen Feststellungsbescheid

Für den Fall, dass in dem Verfahren Sozialversicherungspflicht festgestellt wird, kann der Betroffene Widerspruch gegen den Bescheid erheben und in einem weiteren Schritt auch Klage erheben. Erkennt er den Bescheid an, kann er sich unabhängig von der Sozialversicherungspflicht von der Krankenversicherungspflicht befreien lassen. Voraussetzung dafür ist, dass das Jahreseinkommen über zwei Jahre hinweg eine bestimmte Mindesthöhe übersteigt. Die sogenannte Versicherungspflichtgrenze wird jährlich neu berechnet. Für 2012 betrug sie rund 51.000 € und für 2013 beträgt sie rund 52.200 €.

Eine Befreiung von der Sozialversicherungspflicht ist nur nach einer entsprechenden Antragstellung möglich. In keinem Fall sollten die Beitragszahlungen für die Sozialversicherungen eigenmächtig eingestellt werden. Auch wenn statt dessen eine private Absicherung abgeschlossen wird, ist ohne eine ausdrückliche Befreiung von einer Sozialversicherungspflicht auszugehen. Nichtgezahlte Beiträge können von den Versicherungsträgern nachgefordert werden.

Welche Vorteile bringt die Befreiung von der Sozialversicherungspflicht?

Eine Befreiung von der Sozialversicherungspflicht bringt in der Regel viele Vorteile mit sich, weil sich die Betroffenen privat versichern können. Dadurch fallen vor allem Nachteile der gesetzlichen Sozialversicherungen weg.

Gerade das Problem der Einheitsleistungen zum Beispiel bei der Krankenkasse ist für viele jüngere Beitragszahler enorm. Sie zahlen insbesondere bei einem guten Einkommen sehr hohe Beiträge. Dafür erhalten sie im Bedarfsfall jedoch genau so wie alle anderen Beitragszahler die einheitlichen Standardleistungen. Diese beschränken sich häufig auf das absolut notwendige Minimum.

Genauso haben die Beitragszahler der gesetzlichen Rentenversicherung keine Möglichkeiten, ihre Altersvorsorge individuell zu gestalten. Sie sind stattdessen sogar abhängig vom Generationenmodell. Dieses Modell wird aber zunehmend zu einem Problem für die künftigen Generationen. Außerdem kommt es durch politische Entscheidungen immer wieder zu Veränderungen bei den Rentenzahlungen. Diese Faktoren sorgen dafür, dass die gesetzliche Rente immer unsicherer wird.

Vorteile der privaten Absicherung

Eine Befreiung von der Sozialversicherungspflicht bringt für die Betroffenen daher viele Vorteile. Sie sind nicht mehr verpflichtet, sich in den gesetzlichen Versicherungen mit all ihren Nachteilen zu versichern. Stattdessen können die Betroffenen eine private Vorsorge und Absicherung aufbauen. Diese basiert deutlich stärker als die gesetzlichen Versicherungen auf einem Preis-Leistungs-Verhältnis. Außerdem kann sie in sehr vielen Fällen deutlich stärker auf persönliche Bedürfnisse zugeschnitten werden. Das liegt daran, dass die Versicherungs-Verträge sehr frei gestaltet werden können.

Die Kombination aus den genannten Vorteilen ermöglicht es den Versicherten, individuell zu entscheiden, gegen welche Risiken sie sich absichern müssen oder möchten. Aus den berücksichtigten Risiken und den vertraglich geregelten Leistungen errechnen sich die persönlichen Versicherungsbeiträge. Diese können im Falle der Krankenversicherung bei gleichen Leistungen deutlich günstiger als die gesetzlichen Versicherungen sein. Alternativ können die Privat-Versicherten für die Beitragshöhe, die sie in der gesetzlichen Krankenkasse zahlen müssen, bei einer privaten Krankenversicherung deutlich besser Leistungen erwarten.

Einen weiteren großen Vorteil stellt die Befreiung von der Sozialversicherungspflicht bei der Rentenversicherung dar. Auch hier können die Leistungen individuell angepasst werden. Das bedeutet, dass sich der Versicherte individuell überlegen kann, welche Leistungen er später erhalten möchte. Davon ausgehend werden dann seine notwendigen finanziellen Aufwendungen berechnet. Zusätzlich zu den individualisierbaren Leistungen besteht ein großer Vorteil einer Befreiung von der Sozialversicherungspflicht darin, dass bereits an die gesetzliche Rentenversicherung gezahlte Beiträge unter bestimmten Voraussetzung zurückgezahlt werden können.

Welche Nachteile bringt die Befreiung von der Sozialversicherungspflicht?

Auch wenn eine Befreiung von der Sozialversicherungspflicht hauptsächlich viele Vorteile mit sich bringt, gibt es natürlich auch einige Nachteile, die nicht verschwiegen werden dürfen. Wer diese Risiken kennt, kann aber angemessen damit umgehen. In der Regel genügt es jedoch, sich die Bedingungen einer Versicherung genau anzusehen.

Nachteile einer Befreiung von der Sozialversicherungspflicht können zum Beispiel sein:

• Nach einem Wechsel zu privaten Versicherungsanbietern ist eine Rückkehr in die gesetzlichen Sozialversicherungen häufig nicht mehr möglich
• Durch den Ausstieg aus der gesetzlichen Rentenversicherung verlieren die Versicherten in der Regel den Invaliditätsschutz. Dieser ist bei vielen privaten Versicherungen nicht enthalten.
• Versicherungsbeiträge können sich bei privaten Versicherungen verändern und damit auch steigen
• Private Versicherungen arbeiten wirtschaftlich und damit gewinnorientiert. Aus diesem Grund kann eine private Versicherung für ältere Menschen oder Personen mit gesundheitlichen Problemen schwierig oder sogar unmöglich sein

Die möglichen Nachteile einer Befreiung von der Sozialversicherungspflicht lassen sich in der Regel durch gezielte Beratung und Information eingrenzen. Zum Beispiel sollten die Betroffenen vor einem Wechsel zu einer privaten Versicherung sicherstellen, dass sie auch langfristig in den Lage sind, die notwendigen Versicherungsbeiträge zahlen zu können. Dabei sollten auch eventuelle Beitragssteigerungen berücksichtigt werden.

Ebenfalls sollte im Vorfeld einer Befreiung von der Sozialversicherungspflicht geprüft werden, ob Chancen auf private Policen bestehen. Wer schwerwiegend chronisch erkrankt ist, wird mitunter von einer privaten Krankenversicherung nicht aufgenommen. In diesem Fall könnte eine freiwillige Versicherung in einer gesetzlichen Krankenkasse vorteilhafter sein. Aus diesem Grund sollten gesetzliche Versicherungen grundsätzlich nicht voreilig gekündigt werden.

Genauso wie Betroffene vor einem Ausstieg aus den gesetzlichen Sozialversicherungen die Chancen auf eine private Versicherung prüfen sollten, sollten sie auch sicherstellen, dass sie sich gegen bestimmte Risiken absichern können, sofern das für sie nötig ist. Wer zum Beispiel berufsbedingt einem erhöhten Invaliditäts-Risiko ausgesetzt ist, hat unter Umständen Schwierigkeiten, einen Versicherer zu finden, der ihn aufnimmt und das Invaliditäts-Risiko abdeckt.

Sozialversicherungspflicht in der GmbH

Die Sozialversicherungspflicht in einer GmbH lässt sich unter Umständen für die Beteiligten nicht immer eindeutig erkennen. Das liegt daran, dass gerade in einer GmbH bei den beteiligten Gesellschaftern oder auch angestellten Geschäftsführern mitunter die Voraussetzungen für Sozialversicherungspflicht aber auch für Sozialversicherungsfreiheit erfüllt werden. In diesen Fällen können oft Kleinigkeiten darüber entscheiden, ob letztendlich Sozialversicherungspflicht besteht oder nicht.

Kriterien für Sozialversicherungsfreiheit

Als Kriterien für eine Sozialversicherungsfreiheit gilt für Gesellschafter und Gesellschafter-Geschäftsführer vor allem, in welchem Umfang sie die Geschicke des Unternehmens maßgeblich bestimmen können. Das ist in der Regel der Fall, wenn ein Gesellschafter oder Gesellschafter-Geschäftsführer:

• mehr als 50% der Unternehmensanteile hält
• über eine Sperrminorität verfügt
• aufgrund seines Fach- oder Branchenwissens die Geschicke des Unternehmens maßgeblich beeinflussen kann

Mitarbeitende Familienangehörige, (Fremd-)Geschäftsführer oder auch Gesellschafter und Gesellschafter-Geschäftsführer, die diese Kriterien nicht erfüllen, müssen aber nicht zwangsläufig der Sozialversicherungspflicht unterliegen. Sie können von der Sozialversicherungspflicht befreit sein, wenn sie bestimmte Kriterien in Bezug zur Eingliederung in das Unternehmen erfüllen.

Befreiung von der Sozialversicherungspflicht in einer GmbH

Auch wenn die meisten oder sogar alle der genannten Kriterien für die Sozialversicherungsfreiheit erfüllt werden, muss deswegen nicht automatisch auch Sozialversicherungsfreiheit für den Betreffenden vorliegen. Um eine rechtsgültige und verbindliche Festlegung des Sozialversicherungsstatus zu erhalten, sollten Betroffene ihren Status überprüfen lassen. Dazu können sie bei der Clearingstelle der Rentenversicherung Bund ein Statusfeststellungsverfahren beantragen. In diesem Verfahren wird dann geprüft, ob einer der beiden Status vorliegt. Dazu müssen die Antragsteller bei der Antragstellung umfangreiche Angaben zu ihrem Arbeitsverhältnis machen. Nach Feststellung des Status erhalten sie dann einen Bescheid über den festgelegten Sozialversicherungsstatus. Gegen diesen Bescheid kann der Antragsteller Widerspruch einlegen, wenn er mit dem Ergebnis nicht einverstanden ist. Bringt dieser Schritt keinen Erfolg ist anschließend auch eine Klage möglich.

Nur anhand des im Feststellungsverfahrens festgelegten Status sollten die Betroffenen Sozialversicherungsbeiträge zahlen oder nicht. Werden ohne Sozialversicherungspflicht Beiträge gezahlt, können im Bedarfsfall Leistungen verweigert werden, weil sich aus den Beitragszahlungen alleine noch kein Leistungsanspruch ergibt. Zahlt ein Beitragspflichtiger keine Beiträge, können die Sozialversicherungsträger diese für mehrere Jahre rückwirkend nachfordern. Dabei spielt es keine Rolle, ob in diesem Zeitraum ein entsprechender privater Versicherungsschutz bestanden hat oder nicht.